概要：解决我国商业银行不良资产的思路摘要：商业银行是以流动性、安全性、盈利性为经营原则的，然而直接损害银行稳健与安全，导致银行危机产生的最重要问题之一是不良资产。我国国有银行的不良资产存量巨大，成因十分复杂。1999年4月我国四大金融资产管理公司先后成立，专门处理四大国有银行的不良资产。金融资产管理公司处理不良资产会有不少困难，同时各商业银行能否控制不良资产增量的产生？因此，本文全面地分析了我国银行不良资产的成因，提出解决不良资产问题，主要从制度上防范不良资产增量的产生，同时提出了处理不良资产存量的措施。关键词：不良资产、债转股、资产证券化正文： 对商业银行而言，存量不良资产犹如滋生于体内的一个恶瘤。如何尽快地根除这一恶瘤,是每个银行经营者面临的永恒课题。中国人民银行行长周小川在“20**不良资产处置国际论坛”演讲时说，伴随着经济全球化进程的加快，金融全球化趋势也在逐步加强。20世纪80年代以来，特别是90年代后期，一些国家和地 区相继爆发金融危机，银行不良资产问题成为困扰和束缚许多国家和地区金融业发展的桎梏。同时又披露，去年１月到９月中国国有
解决我国商业银行不良资产的思路,标签：领导讲话稿,行政公文写作范文,http://www.67jx.com解决我国商业银行不良资产的思路
摘要：商业银行是以流动性、安全性、盈利性为经营原则的，然而直接损害银行稳健与安全，导致银行危机产生的最重要问题之一是不良资产。我国国有银行的不良资产存量巨大，成因十分复杂。1999年4月我国四大金融资产管理公司先后成立，专门处理四大国有银行的不良资产。金融资产管理公司处理不良资产会有不少困难，同时各商业银行能否控制不良资产增量的产生？因此，本文全面地分析了我国银行不良资产的成因，提出解决不良资产问题，主要从制度上防范不良资产增量的产生，同时提出了处理不良资产存量的措施。
关键词：不良资产、债转股、资产证券化
正文：
对商业银行而言，存量不良资产犹如滋生于体内的一个恶瘤。如何尽快地根除这一恶瘤,是每个银行经营者面临的永恒课题。中国人民银行行长周小川在“20**不良资产处置国际论坛”演讲时说，伴随着经济全球化进程的加快，金融全球化趋势也在逐步加强。20世纪80年代以来，特别是90年代后期，一些国家和地 区相继爆发金融危机，银行不良资产问题成为困扰和束缚许多国家和地区金融业发展的桎梏。同时又披露，去年１月到９月中国国有银行本外币贷款为６．８万亿，其中不良贷款为１．８万亿，占全部贷款的２６．６２％，坏帐占全部贷款的７％左右，即４７６０亿元，呆坏帐比例高达３３．６２％。目前中国国有银行的总资产在１０万亿元人民币，呆坏帐占银行总资产的２３％左右，即２．３万亿元人民币。
所谓银行不良资产，主要是指银行不能正常收回或已收不回的贷款。自官方的说法认为，我国的不良资产概念与国外有很大的不同：它主要包括以下三部分，一、逾期贷款；二、逾期两年、呆滞不动的贷款；三、由于企业破产，贷款应予核销的呆帐、滞帐。贷款是商业银行的基本业务之一，所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务，而这就难免发生一定数量的不能按期收回或收不回的贷款。因此，存在不良资产几乎是所有商业银行的共同问题。我国商业银行的问题是不良资产过多，如不尽快加以解决，将带来一系列严重后果。①
1、不利于银行业乃至国民经济的持续健康发展。银行发放贷款的资金主要来自存款，我国共有六万多亿的居民储蓄存款，其中5年以下的定期和活期存款占大部分，而5年以上的长期储蓄存款只占极小的一个份额。我国银行的不良资产主要是不良贷款，各项贷款占银行总资产的比例为72。85%，不良资产过多，许多贷款不能收回或不能按期收回，就有无法支付到期存款、发生存款支付危机的可能。如果国有商业银行出现支付困难，则我国银行业甚至整个国民经济就可能出现动荡。
2、助长企业相互拖欠货款，使社会信用恶化。企业相互拖欠货款和国有企业拖欠国有银行贷款，是当前社会信用恶化的两种主要表现，而且它们的根源是相通的、互为因果的。企业相互拖欠，销货企业不能及时收回销货款、归还到期银行贷款，银行的不良资产就会增加。反过来，银行不良资产增加，即接受了被拖欠货款企业转嫁过来的损失，减轻对企业催收货款的促进和推动力度，就等于放纵和助长企业相互拖欠货款。因此，只有采取坚决措施解决企业拖欠银行贷款问题，才能促进和推动企业之间尽快清理货款拖欠，使整个社会信用状况得到改善。
3、损害经济和银行业务的发展。经济要加快发展，必须有相应的信贷支持。如果银行的不良资产越来越多，则银行不仅可用于贷款的资金减少，而且不敢放手发放信贷，从而对经济发展造成不利影响。银行不良资产增多，对银行业务的发展危害更大。一些国有企业信用状况不好，主要表现为对其他国有企业和国有银行不守信用，我国银行同外国银行的竞争激化后，外国银行必然千方百计地同我国银行争夺业务。如果不迅速采取有效措施，整顿国有银行同国有企业的借贷关系，彻底消除企业随意拖欠国有银行贷款的现象，必然会使国有银行处于十分不利的竞争地。
从1983年至今，即由计划经济体制向市场经济体制转轨时期，各种复杂和不正常的经济问题都出现了，因金融是现代经济的核心，许多经济问题通过金融表现出来，最终体现在信贷不良资产上。②这一阶段造成的不良资产估计占总不良资产的2/3，其主要原因如下：
1、 政府对银行干预的刚性依然较强。按照市场经济发展的客观要求，商业银行的一切经营活动都必须在接受国家政策引导的同时，要反映市场需求，体现价值规律和“安全、流动、赢利”的经营原则，合理分配、使用银行资金。商业银行应该是资金配置的主体，政府只能应只限于宏观调控。然而现实情况是，政府作为资金分配的主体和中心并未淡化，不仅从宏观高层垄断，而且还是微观经营的指令者，甚至是操作者。企业需要贷款时，首先找的不是银行信贷员，而是政府官员，银行只不过是资金配置的客体，银行资金的投向仍然不是根据价值规律和经营原则来决定，而是在很大程度上受政府左右。虽然国家已出台了《商业银行法》，但由于尚缺乏正常运作的配套措施，商业银行依然无法依照“自主经营、自负盈亏、自求平衡、自担风险、自我约束、自求发展”的原则正常运作，很难真正体现“区别对待，扶优限劣”的原则，往往造成部分项目投资效益不高，形成大量的贷款沉淀，最终形成银行的不良资产。